Theo cáo trạng, năm 2011, Văn Văn Nghĩa thành lập Quỹ tín dụng nhân dân Tân Tiến và giữ chức vụ Chủ tịch Hội đồng quản trị, làm việc theo chế độ chuyên trách. Từ tháng 6-2012 đến tháng 11-2017, Nghĩa đã có hành vi lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản bằng hình thức huy động vốn tại ba quỹ tín dụng, gồm: Tân Tiến, Thanh Bình và Dầu Giây với tổng số tiền hơn 1,2 nghìn tỷ đồng của hơn 630 sổ tiết kiệm. Sau đó, Nghĩa chỉ đạo nhân viên cho khách hàng vay gần 150 tỷ đồng.
Ngoài ra, Nghĩa đã chỉ đạo cấp dưới lập hồ sơ cho vay không có khách hàng thật tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Tiến, Dầu Giây. Đồng thời, nâng khống hạn mức khi khách hàng vay vốn và huy động vốn để ngoài hệ thống sổ sách kế toán tại Quỹ tín dụng Tân Tiến; chi lương khống cho hai nhân viên và mua lại các quỹ tín dụng bị thua lỗ, các dự án, mua đất, máy móc nhằm chiếm đoạt số tiền hơn 560 tỷ đồng.
Trong quá trình xét xử, Hội đồng xét xử xác định, số tiền Văn Văn Nghĩa đã chiếm đoạt hơn 1,1 nghìn tỷ đồng tại ba Quỹ tín dụng Tân Tiến, Thanh Bình và Dầu Giây. Do đó, cùng tuyên mức án 19 năm tù về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, Hội đồng xét xử còn tuyên buộc Nghĩa bồi thường tổng số tiền hơn 1,1 nghìn tỷ đồng cho các bị hại.
